Версия сайта для слабовидящих

Выбор меню

Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Камышинского муниципального района за девять месяцев 2015 года

Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Камышинского муниципального района за девять месяцев 2015 года

 

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА КАМЫШИНСКОГО

МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

403893, Волгоградская область, г. Камышин, ул. Набережная, 7-а, тел.8(84457)4-43-86

 

Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета

Камышинского муниципального района за девять месяцев 2015 года

       Согласно нормам пункта 5 статьи 264.2 Бюджетного кодекса РФ (далее по тексту БК РФ) отчеты об исполнении местного бюджета за 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев текущего финансового года утверждаются местной администрацией и направляются в соответствующий законодательный (представительный) орган и созданный им орган государственного (муниципального) контроля.

Отчет об исполнении бюджета Камышинского муниципального района за девять месяцев текущего финансового года утвержден постановлением Администрации Камышинского муниципального района от 26.10.2015 №942-п, представлен в Контрольно-счетную палату Камышинского муниципального района 28 октября 2015 года. Таким образом, нормы, установленные пунктом 4 статьи 33 Положения о бюджетном процессе в Камышинском муниципальном районе, утвержденного решением Камышинской районной Думы от 17.12.2013 года № 4/30 (далее Положение о бюджетном процессе), Администрацией соблюдены.

Оценка исполнения бюджета за девять месяцев текущего финансового года в представленном отчете об исполнении бюджета Камышинского муниципального района произведена относительно утвержденных годовых бюджетных назначений, поскольку в решении о местном бюджете поквартальное распределение доходов и расходов бюджета не предусмотрено.

  1. Общая характеристика исполнения бюджета за девять месяцев 2015 года

Решением Камышинской районной Думы от 23.12.2014 №19/71 «О бюджете Камышинского муниципального района  на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» утверждены основные характеристики бюджета Камышинского муниципального района  на 2015 год:

общий объем доходов в сумме 517514,6 тыс. руб.;

общий объем расходов в сумме 519617,4 тыс. руб.;

прогнозируемый дефицит бюджета  в сумме 2102,8 тыс. рублей.

 Решениями Камышинской районной Думы в основной документ о бюджете района в текущем периоде финансового года вносились изменения, в результате чего по состоянию на 01.10.2015 основные характеристики бюджета утверждены в следующих объемах:

прогнозируемый общий объем доходов бюджета в сумме 564365,2 тыс. руб.;

общий объем расходов бюджета в сумме 591388,0 тыс. руб.;

прогнозируемый дефицит бюджета в сумме 27022,8 тыс. рублей.

Исполнение бюджета Камышинского муниципального района по доходам и расходам за девять месяцев   текущего года, согласно представленному отчету об исполнении по состоянию на 1 октября 2015 года, характеризуется следующими данными:

(тыс. руб.)

 

 

Наименование показателей

 

 

Исполнено за

9 месяцев

2014 года

 

 

Утверждено по плану на

2015 год

 

 

Исполнено за

9 месяцев

2015 года

 

% к исполне

нию за соответв. период 2014 года

 

% к утвержден

ному плану

на 2015 год

1

2

3

4

5

6

Доходы бюджета,

в т. ч.

430384,4

564365,2

420817,3

97,8

74,6

налоговые и неналоговые доходы

150147,9

207298,8

148606,0

99

71,7

безвозмездные поступления

280236,5

357066,4

272211,3

97,1

76,2

Расходы бюджета

406230,4

591388,0

401928,1

98,9

68

Дефицит (-), профицит (+)

24154,0

-27022,8

18889,2

 

 

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета

24154,0

-27022,8

18889,2

 

 

   По данным проведенного анализа исполнения бюджета Камышинского муниципального района за 9 месяцев 2015 года в доходную часть районного бюджета поступило 420817,3 тыс. руб., что составило 74,6% от утверждённых бюджетных назначений в сумме 564365,2 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2014 года (поступление составило 430384,4 тыс. руб.) исполнение доходной части бюджета в 2015 году уменьшилось на 9567,1 тыс. руб., или на  2,2%.

Исполнение бюджета Камышинского муниципального района по расходам за 9 месяцев 2015 года составило 401928,1 тыс. руб., или 68% от утверждённых бюджетных назначений (591388,0 тыс. рублей). По сравнению с аналогичным периодом 2014 года (расходы составили 406230,4 тыс. руб.) расходы за 9 месяцев 2015 года уменьшились на 4302,3 тыс. руб., или на 1,1%.

По данным отчёта бюджет Камышинского муниципального района за 9 месяцев 2015 года исполнен с профицитом в сумме 18889,2 тыс. руб., для сравнения за сопоставимый период 2014 года бюджет исполнен с профицитом в сумме 24154,0 тыс. рублей.

  1. Исполнение бюджета по доходам

Доходы бюджета Камышинского муниципального района за 9 месяцев 2015 года сформированы за счет следующих основных источников:

- налоговые доходы (налог на доходы физических лиц, акцизы на подакцизные товары, производимые на территории Российской Федерации, единый налог на вмененный доход, единый сельскохозяйственный налог, налог, взимаемый в связи  с применением патентной системы налогообложения, государственная пошлина);

- неналоговые доходы (доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, доходы, полученные  в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности муниципальных районов, доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну муниципальных  районов (за исключением земельных участков), прочие поступления от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, доходы от перечисления части прибыли государственных и муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и обязательных платежей, плата за негативное воздействие на окружающую среду, доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, доходы от продажи материальных и нематериальных активов, штрафы, санкции, возмещение ущерба, прочие неналоговые доходы);

- безвозмездные поступления (в том числе: дотации бюджетам на поддержку  мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии), субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных  образований, иные межбюджетные трансферты).

В диаграмме представлены доходы бюджета Камышинского муниципального района, утвержденные решением Камышинской районной Думы на 2015 год (с учетом внесенных изменений и поправок в течение года по состоянию на 01.10.2015).

   В отчете об исполнении районного бюджета за 9 месяцев 2015 года уточненные годовые назначения по доходам отражены в общей сумме 564365,2 тыс. руб., что больше первоначально утвержденных годовых назначений (517514,6 тыс. руб.) в бюджете района на 46750,6 тыс. руб., или на 9%.

Динамика и структура исполнения бюджета Камышинского муниципального района по доходам за 9  месяцев  2015 года и аналогичный период предшествующего 2014 года отражены в таблице.

                                                                                                                           (Тыс.руб.)

 

 

 

Показатели

2014

2015

Уточнен. план

на год

исполнено

9 месяц.

 

% исп. к плану

Уточнен. план

на год

исполнено

9 месяц.

 

% испол.

 

Всего доходов

593905,0

430384,4

72

564365,2

420817,3

74,6

1.

Налоговые доходы

177110,9

124141,8

70

173933,7

126219,3

72,6

2.

Неналоговые доходы

34935,7

26006,1

74

33365,1

22386,7

67,1

3.

Безвозмездные поступления

381858,4

280236,5

73

357066,4

272211,3

76,2

  Таким образом, из представленных табличных  данных видно, что в сравнении с аналогичным периодом 2014 года в текущем  году произошло уменьшение общей суммы утвержденных плановых доходов районного бюджета  на 29539,8  тыс. руб., или на 5%.

Причем  снижение плановых доходов   спрогнозировано по всем видам  доходов:

- по налоговым доходам на 3177,2 тыс. руб., или на 1,8%;

- по неналоговым доходам на 1570,6 тыс. руб., или на 4,5%;

- по безвозмездным поступлениям  на 24792,0 тыс. руб., или на 6,5%.

 В структуре  бюджета Камышинского муниципального района в 2015 году доля утвержденных годовых назначений  по  налоговым доходам   составила 30,8%  (в 2014 году – 29,8%), доля неналоговых доходов – 5,9%  (в 2014 году – 5,9%), доля безвозмездных поступлений -  63,3% (в 2014 году – 64,3%).

Общая сумма поступлений в бюджет района за  9 месяцев  2015 года  составила 420817,3 тыс. руб., или 74,6% от годовых плановых назначений. В сравнении с аналогичным  периодом прошлого года, общая сумма поступлений уменьшилась на  9567,1 тыс. руб., что составило 2,2% от прошлогодних  поступлений.

 

2.1. Налоговые   доходы

                                                                                                                             (Тыс.руб.)

 

Показатели

2014

2015

Уточнен. план

на год

исполнено

за 9 месяцев

%

исполн.

Уточнен. план

 

Исполнено

за 9 месяцев

% исполн.

Налог на доходы

 

171233,0

119494,4

70

167320,0

121147,0

72

Налог на доходы физических лиц

171233,0

119494,4

70

167320,0

121147,0

72

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ

 

230,0

 

160,2

 

70

 

141,7

 

149,3

 

105

Акцизы по подакцизным  товарам, производимым на территории РФ

230,0

160,2

81

141,7

149,3

105

Налог на совокупный доход

5300,9

4312,1

81

6252,0

4687,5

75

Единый налог на вмененный доход

5033,0

4087,7

81

5601,0

4188,6

75

Единый сельхоз- налог

178,9

98,9

55

333,0

339,7

102

Налог, взимаемый по патентной системе налогообложения

89,0

89,3

100

318,0

159,2

50

Государственная пошлина

347,0

174,5

50

220,0

197,8

90

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам

 

0,6

 

0

37,7

0

ВСЕГО налоговые доходы

177110,9

124141,8

70

173933,7

126219,3

72,6

    Налоговые  доходы за   9 месяцев 2015 года  поступили в бюджет района в общем объеме  126219,3 тыс. руб., или 72,6% от суммы утвержденных годовых  бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом 2014 года (124141,8 тыс. руб.) сумма поступлений по налоговым доходам увеличилась на 2077,5 тыс. руб., или на 1,2% к  общей сумме налоговых доходов  за 9 месяцев   2014 года.   Согласно представленным отчетным данным, неисполнение плановых доходов сложилось по следующим видам налоговых доходов:

- на 3% (4343,0 тыс. руб.) по основному бюджетообразующему налогу – на доходы  физических лиц,

- на 25% (79,3 тыс. руб.) по налогу, взимаемому по патентной системе налогообложения. По остальным видам налоговых  доходов утвержденные назначения выполнены в полном объеме.

Основная  доля налоговых  доходов в бюджете Камышинского муниципального района формируется за счет поступлений налога на  доходы физических лиц, по которому уточненные плановые назначения  на 2015 год составили 167320,0 тыс. руб., или 96,2%   от  общей суммы утвержденных  налоговых доходов.

2.2. Неналоговые   доходы

                                                                                                                                 Тыс.руб.

 

 

Показатели

2014

2015

Уточн. план

на год

Исполн.

9 месяц.

% испол.

Уточнен. план

на год

Исполн.

за 9 месяц.

% исполн.

Доходы  от использования  имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

16466,2

11621,1

71

13050,7

8240,1

63

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные  участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права  на заключение  договоров аренды указанных земельных участков

13162,0

8809,9

67

7672,0

3966,6

52

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные  участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений, а также средства от продажи права  на заключение  договоров аренды указанных земельных участков

 

 

 

1491,0

1167,9

78

Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности  муниципальных районов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений).

0

646,7

 

930

1052,2

113

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления муниципальных  районов и созданных ими  учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений)

187,5

128,3

68

187,0

115,0

61

Доходы от  сдачи в аренду имущества, составляющего казну муниципальных  районов (за исключением земельных участков)

3015,0

1930,8

64

2573,6

1739,9

68

Доходы от перечисления части прибыли, государственных и муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей

101,7

101,8

100

197,1

197,1

100

Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности муниципальных районов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)

 

3,6

 

 

1,4

 

Платежи при пользовании природными ресурсами

2983,0

2342,7

79

3940,0

1090,9

28

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

9315,0

8424,6

90

13030,0

10370,2

80

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

4115,0

1569,2

38

2684,4

1813,5

68

Доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности муниципальных районов, в части реализации основных средств по указанному имуществу

3735,0

1355,9

36

2524,4

1352,8

54

Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах сельских поселений

380,0

134,6

35

80,0

405,5

507

Доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности муниципальных районов

 

78,7

 

 

 

 

Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских поселений

 

 

 

80,0

55,2

69

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

1200,0

1012,9

84

660,0

863,2

131

Прочие неналоговые доходы

856,5

1035,6

121

0

8,8

0

Невыясненные  поступления

 

 

 

 

8,8

 

ВСЕГО неналоговые доходы

34935,7

26006,1

74

33365,1

22386,7

67

 Согласно отчетным данным, отраженным в таблице, за 9 месяцев 2015 года общая сумма поступлений по неналоговым доходам составила 22386,7 тыс. руб., или 67% от годовых утвержденных бюджетных назначений. В сравнении с аналогичным периодом 2014 года  сумма поступлений уменьшилась на 3619,4 тыс. руб., или на 13,9%  от суммы поступивших доходов  2014 года.

   Основная  доля  неналоговых  доходов  формируется за счет  поступления доходов, получаемых в виде доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, арендной платы за земельные  участки, государственная собственность на которые не разграничена,  и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права  на заключение договоров аренды указанных  земельных  участков, доходов от продажи материальных и нематериальных активов.

 

2.3. Безвозмездные поступления

Сумма безвозмездных поступлений за   9  месяцев  2015 года по сравнению с аналогичным периодом 2014 года (280236,4 тыс. руб.) уменьшилась  на 8025,2 тыс. руб., или на 2,9%, и составила 272211,3 тыс. рублей. Годовой план по безвозмездным поступлениям из других бюджетов бюджетной системы РФ выполнен на 76,2%.

В отчетном периоде  2015  года основная сумма безвозмездных  поступлений в доходы  районного бюджета поступила в виде:

- дотации бюджетам на  поддержку мер  по обеспечению  сбалансированности бюджетов – 132,0 тыс. руб., или 100% от годового плана;

-  субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований   (межбюджетные субсидии) – 15644,9 тыс. руб., или 71% от годового плана;

- субвенций бюджетам субъектов РФ  и муниципальных образований – 235498,4 тыс. руб., или 78% от утвержденной суммы бюджетных назначений, в том числе 223489,8 тыс.руб.

субвенций местным  бюджетам на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации;

- иных межбюджетных трансфертов – 25309,8 тыс. руб., что составило 76%  от годовой суммы плановых назначений.

Таким образом, следует отметить, что плановые назначения по безвозмездным поступлениям в целом  исполнены, однако   субсидия  на софинансирование расходных  обязательств муниципальных районов и городских округов Волгоградской области на предоставление субсидий организациям ТОС, реализующим  проекты по  благоустройству территории ТОС в сумме 4504,8  тыс. руб. (годовой план),  не поступила в районный бюджет в полном объеме.

  1. Исполнение бюджета по расходам

   В целом расходы местного бюджета за 9 месяцев 2015 года исполнены на 401928,1 тыс. руб., или на 68% от утвержденных годовых бюджетных назначений. По сравнению с аналогичным периодом 2014 года (406230,4 тыс. руб.) расходы за 9 месяцев 2015  года уменьшились на 4302,3 тыс. руб., или на 1,1% к произведенным расходам за соответствующий период 2014 года.

По разделам функциональной классификации исполнение расходов сложилось следующим образом:  

                                                                                                 (тыс. руб.)

Код

Наименование раздела

Исполнение за 9 месяцев 2014 года

Утверждено бюджетом на 2015 год

Исполнение за 9 месяцев  2015 года

Темп роста

к 9 мес. 2014 года (%)

% исп. от годовых назначений

0100

Общегосудар-ственные вопросы

50737,0

84029,9

52638,5

103,7

63

0300

Национальная безопасность и правоохрани-тельная деятельность

40,0

960,0

936,9

 23 раза

98

0400

Национальная экономика

58,1

900,0

313,4

 5,4 раза

30

0500

Жилищно-коммунальное хозяйство

4848,1

11072,5

9730,5

200,7

88

0600

Охрана окружающей среды

128,2

1440,0

1105,0

 8,6 раз

77

0700

Образование

278933,2

379652,5

263108,2

94,3

69

0800

Культура и кинематография

28866,1

43824,8

30893,3

107

70

1000

Социальная политика

38357,7

63395,6

39583,2

103,2

62

1100

Физическая культура и спорт

1942,3

4162,7

2137,0

110

51

1200

Средства массовой информации

2319,7

1950,0

1482,1

63,9

76

 

Итого

406230,4

591388,0

401928,1

98,9

68

 

  В структуре  расходов бюджета Камышинского муниципального района за 9  месяцев  2015  года наибольший удельный вес составили расходы по следующим  разделам:

- «Образование» -   65,5%  (263108,2 тыс. руб.);

- «Общегосударственные вопросы» - 13,1%  (52638,5 тыс. руб.);

- «Социальная политика» - 9,8%  (39583,2 тыс. руб.);

- «Культура и кинематография» -  7,7% (30893,3 тыс. руб.).

   Из приведенных в таблице данных видно, что наивысший процент исполнения расходов от их годовых назначений сложился по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 98%, 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 88%, 0700 «Образование» (69%). По  разделу бюджетной  классификации расходов   0400 «Национальная экономика»   сложился самый низкий процент исполнения расходов  35%.

   В сравнении с расходами аналогичного периода 2014 года  за 9 месяцев 2015 года произошло  снижение расходов на 4302,3 тыс. руб., или на 1,1% от общей суммы произведенных расходов муниципального района.

Структура расходов  бюджета      Камышинского муниципального района за 9 месяцев 2015  года представлена в диаграмме:

 

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

   Бюджетные назначения по  разделу исполнены в сумме 52638,5 тыс. руб. или на 63% от утверждённого годового плана (84029,9 тыс. рублей). Доля расходов по этому разделу составила 13,1% от общей суммы произведенных расходов за 9 месяцев  2015 года. По сравнению с исполнением бюджета за аналогичный период 2014 года (50737,0 тыс. руб.) расходы по разделу увеличились на 1901,5 тыс. руб., или на 3,7%. Расходы  по данному разделу отражены в следующей таблице:

(тыс. руб.)

Подраз-дел

Наименование подраздела

Утверждено бюджетных назначений

Исполнено бюджетных назначений

% исполнен.

0102

Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования

1561,2

1049,7

67

0103

Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований

1411,2

787,7

56

0104

Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций

38089,9

25294,7

66

0106

Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора

9090,6

6059,5

67

0111

Резервные фонды

475,0

 

 

0113

Другие общегосударственные вопросы

33402,1

19446,9

58

 

Итого

84029,9

52638,5

63

 

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

  В рамках настоящего раздела  в отчетном периоде осуществлены расходы в общей сумме 9730,5 тыс.руб., или 88%  от суммы годовых  бюджетных назначений 2015 года (11072,5 тыс.рублей). Доля расходов по разделу составила 2,4%  в общей сумме исполненных расходов  за  9  месяцев 2015 года. За аналогичный период 2014 года расходы составили 4848,1 тыс. руб., или в 2,3 раза меньше произведенных расходов в текущем году.

Расходы произведены по подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство».

 

Раздел 0700 «Образование»

   Расходы по разделу 0700 составили большую часть всех расходов бюджета муниципального района — 65,5%. Кассовое исполнение расходов бюджета за 9  месяцев 2015 года по данному разделу составило 183565,1 тыс. руб., или 51% от плановых бюджетных назначений (358009,0 тыс. рублей). Исполнение расходов за 1 полугодие 2015 года уменьшилось на 7196,9 тыс. руб., или на 3,8% относительно аналогичного периода 2014 года (190762,0 тыс. рублей).

По данному разделу отражено исполнение расходов следующих подразделов:

(тыс.руб.)

Подраздел

Наименование подраздела

Утверждено бюджетных назначений

Исполнено бюджетных назначений

% исполнения

0701

Дошкольное образование

117890,7

79017,5

67

0702

Общее образование

253459,4

178195,8

70

0707

Молодежная политика и оздоровление детей

4543,1

3546,1

78

0709

Другие вопросы в области образования

3759,3

2348,8

62

 

Итого:

379652,5

263108,2

69

 

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

   Расходы за 9  месяцев  2015 года по разделу 0800 «Культура, кинематография» исполнены в сумме 30893,3 тыс. руб., что составило 70% утверждённых бюджетных назначений на 2015 год (43824,8 тыс. рублей). Доля расходов по разделу в общей сумме произведенных расходов районного бюджета за полугодие  в текущем году составила 7,7%. По сравнению с аналогичным периодом 2014 года (28866,1 тыс. руб., что составило 55% от утверждённых бюджетных назначений на 2014 год) расходы по данному разделу увеличились на 2027,2 тыс. руб.,  или на 7%. Исполнение расходов бюджета по данному разделу осуществлялось по одному подразделу 0801 «Культура».

 

Раздел 1000 «Социальная политика»

   Кассовое исполнение расходов за отчетный период  2015 года по разделу составило 39583,2 тыс. руб., или 62% от бюджетных ассигнований 2015 года (63395,6 тыс. руб.), что на 1225,5 тыс. руб. выше показателя аналогичного периода 2014 года (38357,7 тыс. рублей). Доля расходов по данному разделу в общей сумме расходов бюджета Камышинского муниципального района  за 9  месяцев   2015 года составила 9,8%.

По данному разделу  отражены расходы следующих подразделов:

(тыс.руб.)

Подраздел

Наименование подраздела

Утверждено бюджетных назначений

Исполнено бюджетных назначений

% исполнения

1001

Пенсионное обеспечение

2580,0

1992,5

77

1003

Соц. обеспечение населения

31413,3

17569,9

56

1004

Охрана семьи и детства

28883,5

20011,8

69

1006

Другие вопросы в области соц.

обеспечения населения

518,8

9,0

2

1000

Итого

63395,6

39583,2

62

 

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»

    Кассовое исполнение расходов бюджета по данному разделу за 9  месяцев 2015 года составило 2137,0 тыс. руб., или 51% от утверждённых годовых бюджетных ассигнований (4162,7 тыс. руб.), что на 194,7 тыс. руб. больше исполнения расходов  по данному  разделу  за 9  месяцев  2014 года (1942,3 тыс. руб., или 54% от утверждённых бюджетных ассигнований).

Раздел 1200 «Средства массовой информации»

    Расходы за   9  месяцев  текущего года по разделу 1200 «Средства массовой информации» исполнены в сумме 1482,1 тыс. руб., что составило 76% утверждённых бюджетных назначений на 2015 год (1950,0 тыс. рублей). Доля расходов по разделу в общей сумме расходов бюджета Камышинского муниципального  района за отчетный   период   2015 года составила 0,4%. Исполнение расходов осуществлялось по одному подразделу 1202 «Периодическая печать и издательства».

 

 

Выводы

  1. Отчет об исполнении бюджета Камышинского муниципального района за девять месяцев текущего финансового года утвержден постановлением Администрации Камышинского муниципального района от 26.10.2015 №942-п, представлен в Контрольно-счетную палату Камышинского муниципального района 28 октября 2015 года, что соответствует нормам, установленным пунктом 5 статьи 264.2 Бюджетного кодекса РФ, пунктом 4 статьи 33 Положения о бюджетном процессе в Камышинском муниципальном районе, утвержденного решением Камышинской районной Думы от 17 декабря 2013 года №4/30.
  2. Основные характеристики бюджета Камышинского муниципального района на 2015 год (по состоянию на 01.10.2015 года) решением Камышинской районной Думы  утверждены в следующих объемах:

- прогнозируемый общий объем доходов бюджета в сумме 564365,2 тыс. руб.;

- общий объем расходов бюджета в сумме 591388,0 тыс. руб.;

- дефицит районного бюджета  спрогнозирован и утвержден  в сумме 27022,8 тыс. рублей.

  1. Общая сумма поступлений в доходную  часть  бюджета муниципального района за 9 месяцев  2015 года  составила 420817,3 тыс. руб., или 75% от годовых плановых назначений. В сравнении с аналогичным  периодом прошлого 2014 года (430384,4 тыс. руб.), общая сумма поступлений уменьшилась на  9567,1 тыс. руб., или на 2,2%.
  2. Бюджет Камышинского муниципального района по расходам за отчетный период 2015 года исполнен в сумме 401928,1 тыс. руб., что составило 68% от утвержденных годовых назначений (591388,0 тыс. рублей). Расходы за январь-сентябрь текущего года на 4302,4 тыс. руб., или на 1,1% ниже исполнения плановых бюджетных расходов за аналогичный период 2014 года (406230,4 тыс. рублей).
  3. В структуре расходов бюджета Камышинского муниципального района за 9 месяцев  2015  года наибольший удельный вес составили расходы по следующим  разделам:

- «Образование» -   65,5%  (263108,2 тыс. руб.);

- «Общегосударственные вопросы» - 13,1%  (52638,5 тыс. руб.);

- «Социальная политика» - 9,8%  (39583,2 тыс. руб.);

- «Культура и кинематография» -  7,7% (30893,3 тыс. руб.).

  1. Наивысший процент исполнения расходов от их годовых назначений сложился по разделу 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 98%.
  2. По разделу бюджетной классификации расходов   0400 «Национальная экономика»  сложился самый низкий процент исполнения расходов - в размере 35% от суммы утвержденных расходов.
  3. Численность муниципальных служащих Камышинского муниципального района, работников муниципальных учреждений за 9 месяцев  текущего года в сравнении с аналогичным периодом 2014 года уменьшилась  на 8 единиц (до 1596). Сумма расходов, направленных на оплату труда указанной категории работников и муниципальных служащих уменьшилась на 4402,2 тыс. рублей.
  4. Бюджет Камышинского муниципального района за январь-сентябрь 2015 года характеризуется превышением доходов над расходами в сумме 18889,2 тыс. рублей.

За аналогичный период 2014 года районный бюджет исполнен с профицитом в сумме  24154,0 тыс. рублей.

 

Председатель                                                                                                  Т.П.Чернавина

 

 

 

Последнее изменение Пятница, 05 Февраль 2016 12:06

Наверх